Reducing Balance Rate

معدل الرصيد المتناقص

التعريف

معدل الرصيد المتناقص هو طريقة تُستخدم لحساب الفائدة على القروض حيث تُفرض الفائدة على الرصيد المتبقي للقرض بدلاً من المبلغ الأصلي. يعني هذا الأسلوب أنه مع قيام المقترض بسداد الأقساط، تنخفض الفائدة المفروضة بمرور الوقت لأنها تُحسب على رصيد متناقص بشكل تدريجي. تُستخدم هذه الطريقة بشكل شائع في القروض الشخصية، والرهونات العقارية، وقروض السيارات.

طريقة الحساب

لحساب الفائدة باستخدام طريقة الرصيد المتناقص، تُستخدم الصيغة التالية عادةً:

الفائدة = الرصيد المتبقي × معدل الفائدة × (فترة الوقت / 365)

على سبيل المثال، إذا كان لدى المقترض قرض برصيد متبقي قدره 10,000 دولار، ومعدل فائدة 10% سنويًا، وكان يحسب الفائدة لشهر واحد، فإن الفائدة ستكون:

الفائدة = 10,000 × 0.10 × (30 / 365) ≈ 82.19

مع سداد المقترض للقرض، ينخفض الرصيد المتبقي، مما يقلل الفائدة المحسوبة في الفترات اللاحقة.

المقارنة مع طرق السداد الأخرى

يختلف معدل الرصيد المتناقص بشكل كبير عن طرق السداد الأخرى، مثل طريقة المعدل الثابت. بموجب طريقة المعدل الثابت، تُحسب الفائدة على المبلغ الأصلي طوال مدة القرض، مما يؤدي إلى دفع إجمالي أعلى من الفوائد على مدى حياة القرض. بالمقابل، تؤدي طريقة الرصيد المتناقص إلى تقليل مدفوعات الفائدة مع سداد المبلغ الأصلي. وهذا يجعل طريقة الرصيد المتناقص أكثر فعالية من حيث التكلفة بالنسبة للمقترضين في العديد من الحالات، خاصةً على مدى فترات قروض أطول.

المزايا

واحدة من المزايا الرئيسية لمعدل الرصيد المتناقص هي أنها تؤدي إلى مدفوعات فائدة إجمالية أقل مقارنة بالطرق التي تفرض الفائدة على المبلغ الأصلي. هذه الطريقة مفيدة للمقترضين الذين يخططون لسداد قروضهم مبكرًا، حيث سيدفعون فائدة أقل بشكل عام. بالإضافة إلى ذلك، توفر طريقة الرصيد المتناقص رؤية أوضح لمقدار الفائدة المدفوعة كل شهر، حيث ترتبط مباشرة بمقدار الدين المتبقي.

العيوب

على الرغم من مزاياها، يمكن أن يكون لمعدل الرصيد المتناقص أيضًا عيوب. قد تكون مدفوعات الفائدة الأولية أعلى مقارنة بطريقة المعدل الثابت، خاصةً في بداية مدة القرض، عندما لا يزال الرصيد المتبقي كبيرًا. يمكن أن يؤدي ذلك إلى مدفوعات شهرية أولية أعلى، مما قد يمثل عبئًا لبعض المقترضين. علاوة على ذلك، إذا فات المقترض مدفوعات أو تخلف عن السداد، يمكن أن ينمو الرصيد المتبقي بسرعة بسبب الفائدة المتراكمة.

الاستخدامات الشائعة

يستخدم معدل الرصيد المتناقص بشكل شائع في أنواع مختلفة من القروض، بما في ذلك القروض الشخصية، وقروض السيارات، والرهونات العقارية. يفضل هذا الأسلوب بشكل خاص في الحالات التي من المحتمل أن يسدد فيها المقترضون قروضهم مبكرًا أو حيث يكون مبلغ القرض كبيرًا ومدة السداد طويلة. غالبًا ما تفضل المؤسسات المالية هذه الطريقة لأنها تقلل من مخاطرها من خلال ضمان تقليل مدفوعات الفائدة بما يتماشى مع سداد المبلغ الأصلي.

الأمثلة

اعتبر مقترضًا يأخذ قرضًا شخصيًا بقيمة 20,000 دولار بمعدل رصيد متناقص قدره 12% سنويًا. إذا سدد 5,000 دولار بعد السنة الأولى، فستُحسب الفائدة للسنة الثانية على الرصيد المتبقي البالغ 15,000 دولار. لذلك، ستكون الفائدة للسنة الثانية:

الفائدة = 15,000 × 0.12 = 1,800

هذا يُظهر كيف تتغير مدفوعات الفائدة مع انخفاض الرصيد، مما يوضح الميزة الرئيسية لطريقة الرصيد المتناقص.

التأثير على سداد القرض

تأثير معدل الرصيد المتناقص على سداد القرض كبير. يمكن للمقترضين الذين يفهمون هذه الطريقة التخطيط لميزانيتهم بشكل أكثر فعالية، حيث يمكنهم توقع تكاليف فائدة أقل بمرور الوقت. تشجع هذه الطريقة على السداد في الوقت المحدد حيث يستفيد المقترضون من تقليل رسوم الفائدة مع سداد دينهم. ومع ذلك، يجب على المقترضين أن يكونوا على دراية بالمدفوعات الأولية الأعلى والتخطيط وفقًا لذلك لتجنب الضغط المالي.

المصطلحات ذات الصلة

• السداد: عملية سداد قرض من خلال مدفوعات منتظمة على مدى الزمن.
• معدل الفائدة الثابت: طريقة لحساب الفائدة بناءً على المبلغ الأصلي طوال مدة القرض.
• المبلغ الأصلي: المبلغ الأصلي من المال المُقترض في القرض.
• الرصيد المتبقي: المبلغ المتبقي من المبلغ الأصلي الذي لم يُسدد بعد.
• معدل الفائدة: النسبة المفروضة على الرصيد المتبقي، وعادة ما تُعبر على أساس سنوي.

فهم هذه المصطلحات ذات الصلة يمكن أن يوفر رؤية أعمق حول كيفية عمل معدل الرصيد المتناقص ضمن السياق الأوسع للقروض والائتمان.